Is mijn bedrijf financieel gezond?

Gaat het goed met uw organisatie en wilt u groeien? En gaat u hiervoor meer en meer een beroep doen op financiële middelen? Dan is het noodzakelijk om de financiële gezondheid van uw onderneming te blijven monitoren. In andere blogs over het kiezen van de juiste groeistrategie voor uw bedrijf kwam al aan bod dat veel snelgroeiende bedrijven in de problemen komen met hun cashflow. Ze hebben onvoldoende zicht op wat er binnenkomt en wat eruit gaat. Met deze checklist kunt de financiële gezondheid van uw bedrijf beter in de gaten houden bij groei.

Kijk allereerst of u in staat bent om aan uw kortlopende betaalverplichtingen te voldoen aan de hand van uw liquiditeit en werkkapitaal. Hieronder worden deze twee begrippen uitgelegd.

• Liquiditeit: Liquiditeit geeft antwoord op de vraag of u alle verplichtingen die u hebt, zoals salarissen, belastingen en rekeningen op tijd kunt betalen.
  • Kort gezegd kijkt u wat uw kortlopende verplichtingen zijn;
  • en of u die wegstrepen met de vlottende activa (cash, voorraden en debiteuren).
  • U kijkt tevens of u de vlottende activa (voorraden en debiteuren) kunt verkleinen ten opzichte van uw verplichtingen. Het is soms beter geld op uw bankrekening te hebben dan dat het vast zit in voorraden of traag betalende klanten.
  • Voor een gezonde liquiditeit geldt over het algemeen dat de vlottende activa en de liquide middelen samen tenminste 1,5 keer het bedrag is dat u als kort vreemd vermogen heeft. Anders gezegd; alles wat u op korte termijn te gelde kunt maken moet 1,5 keer het bedrag zijn dat u op korte termijn moet betalen aan banken of leveranciers.
  • Een snelle manier om de liquiditeit te verhogen, is door uw cashflow te verbeteren.
• Werkkapitaal: Ook bij werkkapitaal kijkt u namelijk of u kunt voldoen aan uw dagelijkse betaalverplichtingen.
  • Het werkkapitaal wordt berekend door de balanspost kortlopende schulden van de balanspost vlottende activa (kortlopende bezittingen) af te trekken. 
  • De hoogte van het werkkapitaal zegt iets over de ruimte die er bestaat om nog kortlopende verplichtingen aan te gaan. Wanneer het werkkapitaal negatief is, bestaat er vanuit een balansperspectief, geen ruimte meer om nog kortlopende verplichtingen aan te gaan.
  • Goed debiteurenbeheer is een manier om werkkapitaal te verhogen. Check bijvoorbeeld vooraf altijd de kredietwaardigheid en monitor uw klantenbestand op financiële veranderingen. Lees meer tips over hoe u uw werkkapitaal kunt verbeteren.

Niet alleen is uw liquiditeit belangrijk. Ook is het goed om te weten hoe uw bedrijf gefinancierd is. Niet alleen voor u, ook voor eventuele investeerders.

• Solvabiliteit: Solvabiliteit zegt iets over de manier waarop uw bedrijf gefinancierd is. Het is het percentage dat de eigenaar zelf in zijn onderneming heeft gestopt ten opzichte van de totale financiering. De ratio geeft daarmee aan in welke mate een bedrijf afhankelijk is van vreemd vermogen.
  • De solvabiliteit is een kengetal dat u niet zo vaak hoeft te monitoren; eenmaal inzicht, dan verandert er vaak niet zoveel of zo snel. Tenzij u tijdens groei veel nieuwe investeerders aantrekt.
  • De solvabiliteit kan bij groei een interessante ratio zijn voor externe investeerders. Zij willen bijvoorbeeld weten in hoeverre u uw schulden kunt terugbetalen, wanneer het bedrijf  onverwachts wordt opgeheven.

Ook de winstgevendheid van een bedrijf is belangrijk. Hier krijgt u inzicht in door de rentabiliteit te onderzoeken.

• Rentabiliteit: Dit wordt vaak ook wel rendement genoemd. Dit cijfer zegt iets over hoeveel rendement een ondernemer behaalt met zijn bedrijf.
  • Stel, u stopt 200.000 euro in uw bedrijf en behaalt u 50.000 winst per jaar, dan is uw rendement op geïnvesteerd vermogen 50.000 (25%).
  • Nu kijkt u alleen naar uw eigen rendement als investeerder. Belangrijker is het dat u ook kijkt naar het bedrijfsrendement. In dat geval deelt u de winst door het balanstotaal en vermenigvuldig dit met 100 procent.