Waar moet ik op letten bij cashflowforecasting?

Een cashflowprognose is de meest belangrijke business tool voor elk bedrijf. De forecast vertelt u of uw bedrijf genoeg geld in kas heeft om uw activiteiten te blijven uitvoeren. Het vertelt u daarbij of er meer geld in of uit het bedrijf gaat. In dit blog leest u wat het verschil is tussen cashflow en winst:

Voor een adequate financiering van uw werkkapitaal is het belangrijk dat u precies weet op welke momenten in de tijd u dit geld nodig heeft. Dit voorkomt dat u onverwachts naar de bank moet voor aanvullende financiering, of in het andere geval, met een veel te hoge lening zit opgescheept. Daarnaast geeft een realistische cashflowprognose u meer inzicht in uw eigen bedrijf. Maar waar moet u op letten bij het opstellen van zo’n prognose?

DSO staat voor Days of Sales Outstanding. Het is een veel gebruikt begrip om inzicht te krijgen in de betalingstermijn van uw klanten. Kijk naar klantsegmenten, hoe betalen zij gemiddeld, hoe vaak bestellen zij. Maak realistische prognoses op basis van eerder behaalde resultaten. Voor nieuwe klanten kunt u informatie inwinnen bij kredietbureaus om een goede inschatting te kunnen maken.

Dit wordt gezien als de basisregel van forecasting. Hoewel niet altijd even gemakkelijk, want ondernemers zijn over het algemeen optimistische mensen, is het belangrijk toekomstige verkopen te baseren op historische gegevens en niet op plannen die u hebt gemaakt op basis van de voorspellingen van uw sales. Het is geen verkooppitch: het succes van uw cashflow planning hangt af van een realistische inschatting van uw inkomsten en uitgaven. En neem daarom ook voldoende ruimte voor mogelijke worst case scenario’s. 

Bent u een leverancier van kerstpakketten, of levert u bijvoorbeeld ‘back to school’-artikelen, houdt dan rekening met de seizoenspatronen. Zorg dat uw inkomsten en uitgaven in de periodes dat er weinig geld binnenkomt goed op elkaar afgestemd zijn, zodat de financiering van uw werkkapitaal in de rustige periodes geen problemen op gaat leveren. 

Het is zeer belangrijk om over voldoende kapitaal te beschikken om te kunnen groeien. Veel succesvolle bedrijven falen omdat ze te weinig cash hebben om hun groei te financieren. 

Jonge, snelgroeiende bedrijven ervaren dat het binnenhalen van nieuwe klanten meestal extra kosten voor marketing, personeel en materialen met zich meebrengt. Deze uitgaven moeten vaak gemaakt worden lang voordat de klant rendeert en er cash binnenkomt. U moet dus voldoende cash hebben om de groei te kunnen voorfinancieren. 

Het is belangrijk ook alle kleine uitgaven die u verwacht te doen mee te nemen. Eén of twee van deze kleinere uitgaven zullen u de das niet om doen, maar uit ervaring blijkt dat aan het einde van het jaar er veel van dit soort kleine ‘tegenvallers’ zijn die een scherp gefinancierde onderneming toch in gevaar kunnen brengen. Houd er gewoon rekening mee en de beste manier om dat te doen is om ze in te plannen. 

Soms komt er als ondernemer iets op uw pad waar u snel en adequaat op moet reageren. Houd in uw cashflowprognose rekening met plotselinge businessmogelijkheden. Zo kon een speelgoedhandelaar snel reageren toen een grote partij Disney speelgoed tegen afbraakprijzen op de markt kwam. Voor dit soort mogelijkheden hoeft u geen potje te hebben, maar wel een plan waarmee u snel kunt handelen en dus de concurrentie te snel af bent.